こんにちは、鬼塚祐一です。国民年金の追納についてご質問を頂きました。
過去に、会社を辞めて、国民年金を４分の３免除にしていた時期が２年ほどあるそうです。
追納するとしたら、３０万円ほど納めることになります。
「年金を満額受給するためには、支払ったにこしたほうがよいのでしょうが、私の場合はどうなのでしょうか？」
というご質問です。
さっそく、シミュレーションしてみました。
まず、３０万円追納すると、今年の年末調整で控除が使えます。
今回の質問者さんの場合、所得税と住民税が合わせて、４万５千円程度安くなります。
ということは、実質負担額は２５万５千円と考えることも出来ます。
では、追納すると、将来の年金受取り額がいくら増えるのか？
年間１万５千円程度増えます。
計算式は日本年金機構のサイトに載っています。
http://www.nenkin.go.jp/service/jukyu/roureinenkin/jukyu-yoken/20150401-03.html
何年で元を取るか計算してみましょう。
実質負担額を、年金の増加額で割ります。
２５万５千円÷１万５千円＝１７年
答えは１７年間です。
つまり、６５歳から１７年間ですから、８２歳まで生きて、やっと、３０万円追納した分が戻ってくるわけです。
それにたいして、３０万円を投資信託にまわすとどうなるか考えてみましょう。
せっかく鬼塚が書いている記事ですから、当然、こういう比較をしないと面白くありません。＾＾
６％で運用できると６５歳のときに、８５万円になってくれます。
投資信託だと６５歳のときに８５万円です。
年金の追納だと８２歳で３０万円です。
このように比較してみると、追納したほうがいいのか判断しやすくなると思います。
